Manajemen Keuangan Usaha Simpel Berbasis Gspreadsheet (Excel)

Belajar dari Mas Bejo

Ini adalah kisah fiktif untuk memberi penjelasan secara learning by doing. Kisah ini tidak ada hubungannya dengan dunia nyata.

Mas Bejo adalah seorang penjual kue. Mas Bejo ingin mengelola dananya dengan bantuan asisten dik Eksel https://docs.google.com/spreadsheets/d/1Rd0hDGBnec5d5HEhyuEf7nEQktsJsFkAZ1Y9YPAsMgU/edit?usp=sharing.

Periode yang digunakan oleh mas Bejo adalah setiap tanggal 1.

Mas Bejo juga menggunakan pengaturan bawaan, yaitu hutang 20% (hutang dari rekening sekunder), sosial 2,5%, tabungan pendidikan 30%, perjalanan spiritual 25% dan tambahan modal 15%; serta awalan emas 250.000, Modal Diputar : Total Modal = 1 : 3.

Januari 2019

Mas Bejo memiliki modal awal 3.000.000

Masukkan ke sheet perhitungan emas dan modal dengan nominal 3.000.000 (baris 3)

Rekomendasi Modal Diputar tertulis 1.000.000 karena Mas Bejo menggunakan perbandingan 1:3. Mengapa tidak seluruhnya dipakai? Karena:

1. di dalam bisnis ada untung ada rugi, ada masa mudah ada masa sulit, sehingga dibutuhkan cadangan untuk bertahan di masa sulit/krisis
2. bisnis membutuhkan inovasi dan ekspansi, sehingga modal dapat digunakan untuk melakukan hal tersebut

Mas Bejo memutuskan untuk mengisi Modal Diputar dengan nilai 1.000.000 pada sheet perhitungan emas dan modal.

Mas Bejo baru saja meminjam dana dari Koperasi dengan angsuran 642.000 selama 12 bulan (periode 1901 sampai 1912).

Masukkan ke sheet tidakdihitung dari periode 1901 sampai dengan 1902 dengan nominal 642.000 (baris 2-13)

Hari pertama berjualan, Mas Bejo mendapatkan pendapatan 1.050.000

Masukkan ke sheet input periode 1901 pada baris kosong (baris 3) dengan nominal =1.050.000-1.000.000. Sisa tidak dihitung bernilai 592.000 dan tidak ada dana yang dibagi
592.000 didapat dari <total pengecualian> - <total input> = 642.000 - 50.000

Mas Bejo mendapatkan rejeki nomplok pada penjualan hari kedua yaitu mendapatkan pendapatan 3.000.000

Masukkan ke sheet input periode 1901 pada baris kosong (baris 4) dengan nominal =3.000.000-1.000.000. Sisa tidak dihitung bernilai -1.408.000 dan dana yang dibagi senilai 1.408.000
-1.408.000 didapat dari <total pengecualian> - <total input> = 642.000 - ( 50.000 + 2.000.000 )

Mas Bejo membayar pajak STNK bebek kesayangannya sebesar 314.000 dan ingin dikecualikan dalam manajemen keuangan.

Masukkan ke sheet tidakdihitung periode 1901 dengan nominal 314.000 (baris 14). Terjadi perubahan pada sheet input baris 3 dan baris 4. 
Baris 3:
Sisa tidak dihitung menjadi 906.000 dan tidak ada dana yang dibagi.
906.000 didapat dari <total pengecualian> - <total input> = ( 642.000 + 314.000 ) - 50.000
Baris 4:
Sisa tidak dihitung menjadi -1.094.000 dan dana yang dibagi menjadi 1.094.000.
-1.094.000 didapat dari <total pengecualian> - <total input> = ( 642.000 + 314.000 ) - ( 50.000 + 2.000.000 )

Hari berikutnya, ada cuaca buruk yang menyebabkan dagangan mas Bejo tidak begitu laku dan mendapatkan pendapatan 700.000

Masukkan ke sheet input periode 1901 pada baris kosong (baris 5) dengan nominal =750.000-1.000.000. Sisa tidak dihitung bernilai -844.000 dan dana yang dibagi senilai -250.000
-844.000 didapat dari <total pengecualian> - <total input> = 642.000 - ( 50.000 + 2.000.000 - 250.000 )

Mas Bejo ditagih arisan sebesar 100.000 pada tanggal 4 Januari 2019. Mas Bejo melakukan penarikan dana sebesar 300.000 (200.000 untuk menabung di arisan) dari rekening sekunder karena uang yang ada untuk jalannya usaha.

Masukkan ke sheet input periode 1901 kolom O (misalnya pada baris 4) sebesar 100.000

Kemudian mas Bejo berjualan setiap hari pada bulan Januari 2019 (baris 6 sampai baris 32), kadang untung kadang rugi.

Februari 2019

Proses Periode 1901

Tanggal 1 Februari 2019, mas Bejo membayar gaji untuk diri sendiri dan istrinya karena telah membantu, sebesar 2.000.000 dan 500.000

Masukkan ke sheet tidakdihitung periode 1901 dengan nominal 2.000.000 (baris 15) dengan keterangan Gaji CEO
Masukkan ke sheet tidakdihitung periode 1901 dengan nominal 500.000 (baris 16) dengan keterangan Gaji Istri

mulai memproses periode 1901, tetapi baru sempat ke panti asuhan tanggal 4 Februari 2019.

#tanggal 1 Februari
Lihat sheet rekap.
Transfer ke Rekening Sekunder sesuai dengan nominal pada kolom M, tandai dan beri keterangan tanggal transfer.
Transfer ke Rekening Inves sesuai dengan nominal pada kolom N, tandai dan beri keterangan tanggal transfer.
Catat nominal pada kolom H dan J ke sheet perhitungan emas dan modal dengan jenis Perjalanan Spiritual.
Catat nominal pada kolom L ke sheet perhitungan emas dan modal dengan jenis Tabungan.
Catat nominal pada kolom N ke sheet perhitungan emas dan modal dengan jenis Modal Usaha.

Lihat sheet perhitungan emas dan modal.
Apabila dana bisa dikonversi ke emas, maka segera dibelikan emas dan disimpan di wadah terpisah.

#tanggal 4 Februari
Lihat sheet rekap.
Salurkan dana sosial dengan nominal pada kolom B, tandai dan beri keterangan tanggal melakukan aksi.

Mas Bejo melihat bahwa saldo Perjalanan Spiritual cukup untuk membeli emas, maka mas Bejo membeli emas senilai 420.000, dimasukkan ke dalam wadah sendiri dan diberi tulisan Perjalanan Spiritual di wadahnya.

Perhatikan nominal Rekomendasi Modal Diputar pada sheet perhitungan emas dan modal, yang sebelumnya 1.000.000 berubah menjadi 1.084.725

Mas Bejo memutuskan untuk mengisi Modal Diputar dengan nilai 1.080.000 pada sheet perhitungan emas dan modal.

Peristiwa Bulan Februari 2019

Mas Bejo membayar uang sewa bulanan (sudah termasuk listrik) sebesar 300.000

Masukkan ke sheet tidakdihitung periode 1902 dengan nominal 300.000 (baris 17).

Tanggal 1 Februari 2019, mas Bejo mendapatkan pendapatan 1.300.000

Masukkan ke sheet input periode 1902 pada baris kosong (baris 33) dengan nominal =1.300.000-1.084.000. Sisa tidak dihitung bernilai 726.000 dan tidak ada dana yang dibagi
726.000 didapat dari <total pengecualian> - <total input> = ( 642.000 + 300.000 ) - 216.000

Tanggal 2 Februari 2019, mas Bejo mendapatkan pendapatan 1.800.000

Masukkan ke sheet input periode 1902 pada baris kosong (baris 34) dengan nominal =1.800.000-1.084.000. Sisa tidak dihitung bernilai 10.000 dan tidak ada dana yang dibagi
10.000 didapat dari <total pengecualian> - <total input> = ( 642.000 + 300.000 ) - ( 216.000 + 716.000 )

Tanggal 2 Februari 2019, mas Bejo mendapatkan bantuan usaha dari CSR sebuah perusahaan senilai 1.500.000 tunai

Masukkan ke sheet input sebesar 1.500.000 periode 1902 perhitungan emas dan modal dengan jenis Modal Usaha (baris 8)

Sekarang Rekomendasi Modal Diputar berubah menjadi 1.584.725, sehingga mas Bejo mengubah Modal Diputar menjadi 1.580.000 untuk transaksi setelah tanggal 2 Februari 2019. Mas Bejo menambah variasi kue yang dijualnya.

Tanggal 3 Februari 2019, mas Bejo mendapatkan pendapatan 2.250.000

Masukkan ke sheet input periode 1902 pada baris kosong (baris 35) dengan nominal =2.250.000-1.580.000. Sisa tidak dihitung bernilai -660.000 dan dana yang dibagi senilai 660.000
-660.000 didapat dari <total pengecualian> - <total input> = ( 642.000 + 300.000 ) - ( 216.000 + 716.000 + 670.000 )

Mas Bejo belum memproses periode 1902 karena kisah kali ini berakhir tanggal 3 Februari 2019.

Demikian, semoga bermanfaat. [bst]